Financiën
Overzicht programma
Bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting | Begroting 2023 | Begroting | Begroting | Begroting | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2021 | 2022 | Lasten | Baten | Saldo | 2024 | 2025 | 2026 |
2.1 Verkeer en vervoer | -11.133 | -10.228 | 12.196 | 1.695 | -10.501 | -10.419 | -10.504 | -7.018 |
5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie | -11.329 | -12.763 | 12.204 | 234 | -11.971 | -11.556 | -11.613 | -10.725 |
7.2 Riolering | 1.811 | 2.188 | 6.551 | 8.877 | 2.326 | 2.334 | 2.336 | 2.336 |
7.3 Afval | 2.900 | 3.341 | 9.751 | 13.884 | 4.133 | 3.483 | 3.483 | 3.483 |
7.4 Milieubeheer | -2.576 | -3.408 | 3.172 | 136 | -3.036 | -2.417 | -2.327 | -2.236 |
7.5 Begraafplaatsen | 455 | 767 | 4.142 | 5.091 | 949 | 948 | 948 | 864 |
Totaal saldo van baten en lasten | -19.872 | -20.103 | 48.016 | 29.916 | -18.099 | -17.626 | -17.677 | -13.295 |
Reservemutatie | -1.925 | -278 | 16.811 | 16.287 | -524 | -1.718 | -1.621 | -5.958 |
Resultaat | -21.797 | -20.381 | 64.827 | 46.203 | -18.624 | -19.345 | -19.298 | -19.253 |
Ontwikkeling programmasaldo
Toelichting ontwikkeling begrotingssaldo
bedrag x € 1.000 | ||||
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
Saldo begroting 2022 | 18.768 | 18.591 | 18.535 | 18.535 |
Perspectiefnota 2023 (rbs. 13jul22) | ||||
- Voorstel structurele middelen (besl. 1) | 188 | 345 | 355 | 314 |
Nominaal & areaal & kap.lasten & neutrale verschuivingen (mn kostentoerek.) | -332 | 409 | 408 | 404 |
Saldo begroting 2023 | 18.624 | 19.345 | 19.298 | 19.253 |
Reservemutatie
Reservemutatie
bedrag x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
omschrijving | beginsaldo | dotatie | onttrekking | eindsaldo | eindsaldo | eindsaldo | eindsaldo |
2.1 Buitenruimte | 13.153 | 6.801 | -13.714 | 6.239 | 2.928 | 4.149 | 10.997 |
2.1 Dekking kapitaallasten groen, water, recreatie | 606 | 422 | -29 | 1.000 | 943 | 879 | 815 |
2.1 Dekking kapitaallasten verkeer en vervoer | 14.645 | 8.884 | -604 | 22.925 | 28.093 | 28.394 | 26.974 |
2.1 Openbare verlichting (m.n. lichtmasten) | 586 | 495 | -667 | 414 | 442 | 470 | 964 |
7.5 Dekking kapitaallasten Zorgvlied | 159 | 0 | -23 | 137 | 114 | 91 | 68 |
7.5 Zorgvlied renovatie park en graven | 145 | 85 | 0 | 230 | 314 | 399 | 400 |
Openbare ruimte | 29.295 | 16.687 | -15.037 | 30.945 | 32.834 | 34.381 | 40.219 |
Het saldo van de kolommen dotatie en onttrekking sluit niet aan op de reservemutatie zoals staat vermeld in het financieel overzicht. Dit verschil betreft de reserve "Grote projecten" die staat vermeld op programma 5 ruimtelijke ontwikkeling.
Voorzieningenmutatie
Voorzieningenmutatie
bedrag x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
omschrijving | beginsaldo | dotatie | onttrekking | eindsaldo | eindsaldo | eindsaldo | eindsaldo |
7.5 Afkoop onderhoud graven | 3.943 | 473 | -375 | 4.041 | 4.139 | 4.237 | 4.335 |
7.5 Uitgifte graven | 4.602 | 616 | -561 | 4.658 | 4.713 | 4.769 | 4.825 |
7.2 Riolering | 1.255 | 0 | 614 | 1.869 | 2.803 | 3.674 | 4.467 |
7.3 Huishoudelijk afval | 2.243 | 248 | -896 | 1.595 | 1.607 | 1.630 | 1.704 |
7.5 Begraafplaats Zorgvlied | 113 | 30 | 12 | 155 | 195 | 232 | 351 |
7.5 Dubieuze debiteuren Zorgvlied | 62 | 0 | 0 | 62 | 62 | 62 | 62 |
7.2 Vervanging riolering | 3.150 | 0 | -1.200 | 1.950 | 750 | 250 | 0 |
Openbare ruimte | 15.367 | 1.368 | -2.405 | 14.330 | 14.270 | 14.854 | 15.744 |
Spaarvoorziening (vervanging) riolering
Bij de Perspectiefnota 2021 is besloten tot de instelling van een spaarvoorziening riolen. De spaarvoorziening valt in dezelfde categorie als de reeds veel langer bestaande egalisatievoorziening. Het BBV kent beide instrumenten, die allebei zijn bedoeld om bij te dragen aan een verantwoorde en gelijkmatige ontwikkeling van de lastendruk op langere termijn.
De egalisatievoorziening egaliseert incidentele fluctuaties tussen de jaren op het binnenkomende rioolheffing en de hieruit te dekken kosten. Bij een oplopende stand van egalisatievoorziening kunnen middelen hieruit via de spaarvoorziening worden ingezet ter dekking ineens van een deel van de jaarlijkse vervangingsinvesteringen zoals opgenomen in het MPP Buitenruimte. Op deze manier wordt een eventuele restruimte binnen een trendmatige, behoedzame tariefontwikkeling aangemerkt en ingezet als spaarcomponent.
Concreet is bij de Perspectiefnota 2022 besloten vanuit de egalisatievoorziening € 1 miljoen toe te voegen aan de spaarvoorziening, waarna er nog € 0,4 miljoen resteert in de egalisatievoorziening. Tevens is besloten deze € 1 miljoen vanuit de spaarvoorziening gefaseerd in te zetten met € 0,25 miljoen in de jaren 2022 tot en met 2025.
Kredieten
Niet van toepassing